La réponse dépend de votre tranche d'imposition actuelle, de vos objectifs et de votre horizon. Voici un guide pratique pour trancher selon votre profil.
La question revient dans presque toutes les conversations financières : faut-il cotiser au REER ou au CELI ? La bonne réponse dépend de votre situation personnelle.
Le REER génère une déduction fiscale immédiate. Si vous êtes dans une tranche d'imposition marginale élevée (45 % ou plus), chaque 1 000 $ cotisé vous retourne environ 450 $ en remboursement d'impôt. L'idée est de cotiser maintenant à taux élevé et de retirer à la retraite à un taux plus bas.
Si vous êtes en début de carrière, travailleur autonome avec revenu variable, ou si vous prévoyez avoir le même revenu (ou plus) à la retraite, le CELI peut être plus avantageux. Les retraits ne sont jamais imposables et n'affectent pas vos prestations gouvernementales comme le Supplément de revenu garanti.
La meilleure approche pour beaucoup de gens : cotiser au REER pour obtenir la déduction, puis réinvestir le remboursement d'impôt reçu dans le CELI. Vous bénéficiez des deux avantages — déduction aujourd'hui, croissance libre d'impôt dans les deux comptes.
Si vous êtes admissible au CELIAPP (achat d'une première propriété prévu), il devrait généralement avoir priorité sur les deux autres : il combine les avantages du REER et du CELI en un seul outil.
Vous ne savez pas par où commencer ? Prenons 30 minutes ensemble pour déterminer la meilleure stratégie selon votre profil fiscal.
Cet article est publié à titre informatif et ne constitue pas un conseil financier personnalisé. Les règles fiscales et les plafonds mentionnés peuvent changer. Yassine Rayadh est conseiller en sécurité financière encadré par l'Autorité des marchés financiers (AMF) du Québec, en partenariat avec Lafond + Associés.